Hablar de finanzas no solo significa pensar en cuánto ganas, cuánto ahorras o dónde inviertes. También implica tomar decisiones para proteger el patrimonio que has construido y brindar certeza a quienes quieres.

Septiembre es conocido en México por las Fiestas Patrias, pero también tiene otra conmemoración relacionada directamente con la previsión financiera y patrimonial: el Mes del Testamento.

Desde hace más de dos décadas, la Secretaría de Gobernación y el Notariado Mexicano impulsan esta campaña para fomentar la cultura testamentaria en el país. Durante septiembre, las notarías participantes ofrecen facilidades para que más personas puedan realizar este trámite.

Pero ¿por qué un testamento debería formar parte de tu planeación financiera? Y, especialmente si tienes un negocio, ¿qué deberías considerar?

Te lo explicamos.

¿Qué es un testamento?

Un testamento es un instrumento legal mediante el cual una persona manifiesta su voluntad respecto al destino de sus bienes y derechos después de su fallecimiento.

En otras palabras, permite establecer quién o quiénes recibirán el patrimonio que construiste y bajo qué condiciones.

Además, puede permitir la designación de figuras importantes para el proceso sucesorio, como el albacea, encargado de ejecutar las disposiciones correspondientes. Dependiendo de las circunstancias familiares, también pueden contemplarse figuras como tutores para menores de edad.

Por eso, hacer un testamento no es solamente un trámite legal: es una decisión de previsión patrimonial.

¿Por qué septiembre es el Mes del Testamento en México?

La campaña nacional busca facilitar el acceso de la población al otorgamiento de testamentos.

Durante septiembre, tradicionalmente las notarías participantes:

• reducen sus honorarios, con descuentos que pueden alcanzar hasta el 50%;

• ofrecen asesoría jurídica gratuita en materia testamentaria;

• y amplían sus horarios de atención.

En algunos estados, las campañas y beneficios incluso pueden extenderse hasta octubre.

Los beneficios específicos pueden variar de acuerdo con cada entidad y notaría, por lo que es recomendable consultar las condiciones vigentes en tu localidad.

¿Por qué hacer un testamento también es una decisión financiera?

Cuando pensamos en planeación financiera solemos enfocarnos en el presente y el futuro inmediato:

• ¿Cuánto necesitamos ahorrar?

• ¿Cómo podemos invertir?

• ¿Qué deudas debemos pagar?

• ¿Cómo podemos hacer crecer nuestro negocio?

Sin embargo, existe otra pregunta que también forma parte de una estrategia patrimonial responsable:

¿Qué ocurrirá con todo lo que construimos cuando ya no estemos?

Un testamento ayuda a establecer claramente el destino del patrimonio y puede evitar que la distribución de los bienes dependa únicamente de las reglas aplicables a una sucesión sin testamento.

La Secretaría de Gobernación señala que, cuando existe un testamento, se cumple la voluntad expresada por la persona. Cuando no existe, debe iniciarse el procedimiento sucesorio correspondiente para determinar a los herederos conforme a la ley.

Esto puede representar diferencias importantes en tiempo, costos y, sobre todo, certeza para la familia.

Tu patrimonio es mucho más que el dinero de tu cuenta bancaria

Otro error frecuente es pensar:

No tengo suficiente dinero o propiedades para necesitar un testamento”.

Pero el patrimonio puede abarcar distintos bienes y derechos que una persona ha acumulado a lo largo de su vida.

Por ejemplo:

• propiedades;

• terrenos;

• vehículos;

• inversiones;

• derechos;

• participaciones en sociedades;

• y otros activos.

Por eso, el testamento no es una herramienta reservada únicamente para personas con grandes fortunas.

Por ejemplo:

La planeación patrimonial puede ser relevante para cualquier persona que quiera dejar claridad respecto al destino de aquello que ha construido.

¿Y qué pasa si eres empresario?

Aquí, la planeación puede adquirir todavía mayor importancia.

Para muchos emprendedores, el negocio representa una parte importante de su patrimonio.

Después de años construyendo una empresa, desarrollando clientes, adquiriendo activos y formando un equipo, vale la pena preguntarse:

¿Qué pasaría con mi participación en el negocio si yo faltara?

La respuesta dependerá de la estructura jurídica de la empresa, los documentos societarios, los acuerdos existentes y la legislación aplicable. Por ello, la planeación sucesoria de un empresario puede requerir una revisión más amplia que simplemente la elaboración de un testamento.

Algunos aspectos que vale la pena revisar con especialistas son:

• participaciones o acciones en sociedades;

• activos propiedad de la persona y activos propiedad de la empresa;

• poderes otorgados;

• obligaciones financieras;

• seguros;

• contratos;

• disposiciones societarias;

• y mecanismos de continuidad del negocio.

El testamento puede ser una pieza de la estrategia, pero no necesariamente la única.

Una pregunta importante: ¿tu empresa podría continuar sin ti?

La sucesión patrimonial y la continuidad empresarial están relacionadas, pero no son exactamente lo mismo.

Puedes tener perfectamente definido quién recibirá determinados bienes o derechos y, aun así, tener una empresa incapaz de operar si tú faltas.

Por ejemplo, imagina un negocio donde únicamente el propietario:

• conoce las contraseñas;

• autoriza pagos;

• mantiene la relación con clientes importantes;

• negocia con proveedores;

• conoce las cuentas bancarias;

• o sabe cómo funcionan determinados procesos.

En ese escenario, el problema no sería únicamente sucesorio.

También existiría un riesgo operativo y financiero.

Por eso, además de considerar un testamento, los empresarios pueden trabajar en:

• 
• 

1. Documentar procesos importantes

La información fundamental de la empresa no debería existir únicamente en la memoria del fundador.

2. Definir responsabilidades

Es conveniente que exista claridad respecto a quién puede encargarse de determinadas funciones ante una ausencia.

3. Mantener organizada la información financiera

Contratos, créditos, cuentas, seguros, obligaciones y documentos relevantes deben mantenerse identificados y actualizados.

4. Separar patrimonio personal y empresarial

Mantener claridad entre los bienes personales y los activos pertenecientes al negocio facilita la administración cotidiana y también puede reducir confusiones ante una eventualidad.

5. Buscar asesoría especializada

Cada patrimonio y cada empresa tienen características distintas. Un notario, abogado, contador y otros asesores especializados pueden ayudarte a construir una estrategia adecuada para tu situación.

¿Qué pasa si falleces sin testamento?

Cuando una persona fallece sin haber otorgado testamento, la distribución de su patrimonio no queda simplemente a criterio de la familia.

Debe realizarse un procedimiento sucesorio intestamentario, en el que se determinarán los herederos conforme a la legislación aplicable.

La campaña oficial del Mes del Testamento destaca que esta situación puede implicar mayores gastos, tiempo y posibles conflictos entre quienes consideran tener derecho a recibir los bienes.

Precisamente por eso, la previsión puede representar una herramienta para proteger tanto el patrimonio como la tranquilidad de quienes permanecen.

¿Es complicado hacer un testamento?

En términos generales, el proceso puede ser más sencillo de lo que muchas personas imaginan.

La Secretaría de Gobernación señala que la persona interesada puede acudir a la notaría de su elección con identificación oficial y expresar su voluntad al notario, quien se encarga de darle la forma jurídica correspondiente. Los requisitos específicos y la edad mínima para testar pueden variar según la entidad federativa.

Además, un testamento puede modificarse. Se trata de un acto revocable, por lo que puede actualizarse cuando cambien las circunstancias o la voluntad de la persona.

Esto es particularmente importante para empresarios, cuyo patrimonio puede cambiar considerablemente con el paso de los años

¿Cuándo deberías revisar tu planeación patrimonial?

No necesitas esperar a cierta edad.

Algunos acontecimientos pueden ser buenos momentos para revisar o actualizarla:

• matrimonio o divorcio;

• nacimiento de hijos;

• adquisición de una propiedad;

• incorporación o salida de socios;

• crecimiento importante del patrimonio;

• cambios relevantes en la situación familiar.

Así como actualizas la estrategia financiera de tu negocio cuando las condiciones cambian, tu planeación patrimonial también debería evolucionar contigo.

Proteger también es parte de construir

Durante años podemos concentrarnos en generar ingresos, hacer crecer una empresa, adquirir activos y construir patrimonio.

Pero una estrategia financiera verdaderamente integral no termina en la acumulación.

También contempla protección, previsión y continuidad.

Septiembre, Mes del Testamento, puede ser una buena oportunidad para detenerte unos minutos y hacerte una pregunta que pocas veces forma parte de nuestra planeación:

¿He dejado claro qué quiero que suceda con aquello que tanto trabajo me ha costado construir?

En Capital & Financial Soul creemos que tomar buenas decisiones financieras también significa pensar en el largo plazo. Construir patrimonio es importante; protegerlo y planear su futuro también lo es.

Nota: Este contenido tiene fines informativos y de educación financiera. Las disposiciones sucesorias y empresariales dependen de cada caso y de la legislación aplicable. Para tomar decisiones sobre tu testamento o la sucesión de una empresa, consulta a un notario y a los especialistas jurídicos y fiscales correspondientes.